💻 Кипрский реестр бенефициаров
Что произошло?
Друзья! 16 марта 2021 года был создан Кипрский реестр конечных бенефициаров (UBO). Этот шаг был сделан в рамках присоединения Кипра в начале 2021 года к 5-ой директиве Евросоюза (ЕС 2018/843) по борьбе с отмыванием денежных средств от 30 мая 2018 года (5 AMLD). Требования европейского союза были имплементированы в Кипрский закон о противодействии легализации (отмыванию) денежных средств.
Кто признается UBO?
UBO признается лицо, прямо или косвенно владеющее более 25% акций/долей компании или контролирующее компанию иным образом. Если не удается определить UBO по указанным признакам, им признается лицо, занимающее старшую руководящую должность в компании.
Кто обязан подавать данные в реестр?
Кипрские компании самостоятельно несут ответственность за предоставление информации в реестр.
При этом компании, созданные до 16 марта 2021 года, обязаны внести данные о конечных бенефициарах в реестр до середины сентября 2021 года.
Компании, созданные после 16 марта 2021 года, обязаны раскрыть бенефициаров в течение 30 дней.
Обращаем внимание, что на данный момент (и до сентября 2021 года) штрафных санкций за непредоставление информации на предусмотрено.
Кто освобожден от раскрытия UBO?
От данной обязанности освобождены компании, акции которых котируются на бирже и которые подпадают под требования законодательства ЕС о раскрытии информации, а также зарубежные компании и компании, в отношении которых на момент вступления в силу соответствующих законодательных норм о раскрытии на Кипре была инициирована процедура ликвидации.
Какие данные передаются?
В отношении физических лиц:
• имя, фамилия, дата рождения, гражданство, адрес проживания, номер и страна выдачи документа, удостоверяющего личность;
• доля и порядок участия в компании;
• дата внесения информации о лице в качестве UBO компании в Реестр;
• дата внесения изменений в сведения о UBO.
В отношении фонда, траста или публичной компании:
• наименование;
• регистрационный номер;
• страна регистрации;
• юридический адрес
• порядок и доля участия в компании;
• дата начала/ изменения доли/ прекращения участия.
Кто имеет доступ к реестру UBO?
До конца 2021 года доступ к информации будут меть только компетентные органы по запросу. ЗАТЕМ ИНФОРМАЦИЮ СМОЖЕТ ПОЛУЧИТЬ ЛЮБОЕ ЛИЦО ЗА 3,5 ЕВРО.
При этом в открытом доступе будет только ФИО, дата рождения, гражданство, страна проживания, доля участия в компании и способ ее получения.
Вывод
Кипр взял курс на повышение прозрачности структур владения кипрских компаний. В связи с этим мы рекомендуем провести анализ существующих структур на предмет корректности данных о UBO и структуры в целом, а также, при необходимости, на предмет возможных вариантов изменения структуры, если раскрытие UBO противоречит коммерческим целям структуры.
Мы с удовольствием поможем вам разобраться с нововведениями 😊
Что произошло?
Друзья! 16 марта 2021 года был создан Кипрский реестр конечных бенефициаров (UBO). Этот шаг был сделан в рамках присоединения Кипра в начале 2021 года к 5-ой директиве Евросоюза (ЕС 2018/843) по борьбе с отмыванием денежных средств от 30 мая 2018 года (5 AMLD). Требования европейского союза были имплементированы в Кипрский закон о противодействии легализации (отмыванию) денежных средств.
Кто признается UBO?
UBO признается лицо, прямо или косвенно владеющее более 25% акций/долей компании или контролирующее компанию иным образом. Если не удается определить UBO по указанным признакам, им признается лицо, занимающее старшую руководящую должность в компании.
Кто обязан подавать данные в реестр?
Кипрские компании самостоятельно несут ответственность за предоставление информации в реестр.
При этом компании, созданные до 16 марта 2021 года, обязаны внести данные о конечных бенефициарах в реестр до середины сентября 2021 года.
Компании, созданные после 16 марта 2021 года, обязаны раскрыть бенефициаров в течение 30 дней.
Обращаем внимание, что на данный момент (и до сентября 2021 года) штрафных санкций за непредоставление информации на предусмотрено.
Кто освобожден от раскрытия UBO?
От данной обязанности освобождены компании, акции которых котируются на бирже и которые подпадают под требования законодательства ЕС о раскрытии информации, а также зарубежные компании и компании, в отношении которых на момент вступления в силу соответствующих законодательных норм о раскрытии на Кипре была инициирована процедура ликвидации.
Какие данные передаются?
В отношении физических лиц:
• имя, фамилия, дата рождения, гражданство, адрес проживания, номер и страна выдачи документа, удостоверяющего личность;
• доля и порядок участия в компании;
• дата внесения информации о лице в качестве UBO компании в Реестр;
• дата внесения изменений в сведения о UBO.
В отношении фонда, траста или публичной компании:
• наименование;
• регистрационный номер;
• страна регистрации;
• юридический адрес
• порядок и доля участия в компании;
• дата начала/ изменения доли/ прекращения участия.
Кто имеет доступ к реестру UBO?
До конца 2021 года доступ к информации будут меть только компетентные органы по запросу. ЗАТЕМ ИНФОРМАЦИЮ СМОЖЕТ ПОЛУЧИТЬ ЛЮБОЕ ЛИЦО ЗА 3,5 ЕВРО.
При этом в открытом доступе будет только ФИО, дата рождения, гражданство, страна проживания, доля участия в компании и способ ее получения.
Вывод
Кипр взял курс на повышение прозрачности структур владения кипрских компаний. В связи с этим мы рекомендуем провести анализ существующих структур на предмет корректности данных о UBO и структуры в целом, а также, при необходимости, на предмет возможных вариантов изменения структуры, если раскрытие UBO противоречит коммерческим целям структуры.
Мы с удовольствием поможем вам разобраться с нововведениями 😊
Comments
Be the first to add a comment
Log in to comment