📍Компания зарегистрирована в стране, которая не обменивается информацией с Россией, и вы думаете, что налоговая о ней не узнает? Не факт!
🔔Автообмен (CRS) - не единственный канал для получения информации о зарубежных компаниях. Помимо адресного обмена, есть и другие инструменты.
🏷У налоговых органов могут быть доступы к платным коммерческим базам данных о компаниях (OpenCorporates и др.), открытым торговым реестрам бенефициаров (Великобритания, Чехия, Словения) и утекшим данным - Панамский, Багамский и другие архивы. Также не стоит забывать про ИИ-инструменты - риск, что налоговая найдет/сопоставит данные с их помощью, только растет.
❗️В нашей практике есть свежий пример, когда налоговая инициировала проверку в отношении физлица-совладельца спящей более 17 лет компании в Чехии, о которой он не уведомлял. Данные были получены налоговой инспекцией через открытый чешский реестр компаний.
⏩За нераскрытие КИК предусмотрены существенные штрафы за каждую компанию (для проверки сейчас открыты периоды 2023-2025 гг.):
🔵за непредставление уведомления о КИК - 500 тыс. руб.,
🔵за неподачу финансовой отчетности - 500 тыс. руб.,
🔵за неуведомление об участии в компании - 50 тыс. руб.,
🔵также возможно доначисление налога на прибыль КИК, штраф и пени за его неуплату.
🔍Цифровизация и доступность открытых/платных реестров продолжают расти - стоит заранее проверить свои зарубежные компании на предмет корректности и полноты раскрытия в РФ.
📌Если у вас есть незадекларированные и/или давно спящие зарубежные компании или структуры - будем рады обсудить вашу ситуацию.
💼Quattor Advisory — ваш надежный партнер в решении ежедневных и стратегических задач
🔔Автообмен (CRS) - не единственный канал для получения информации о зарубежных компаниях. Помимо адресного обмена, есть и другие инструменты.
🏷У налоговых органов могут быть доступы к платным коммерческим базам данных о компаниях (OpenCorporates и др.), открытым торговым реестрам бенефициаров (Великобритания, Чехия, Словения) и утекшим данным - Панамский, Багамский и другие архивы. Также не стоит забывать про ИИ-инструменты - риск, что налоговая найдет/сопоставит данные с их помощью, только растет.
❗️В нашей практике есть свежий пример, когда налоговая инициировала проверку в отношении физлица-совладельца спящей более 17 лет компании в Чехии, о которой он не уведомлял. Данные были получены налоговой инспекцией через открытый чешский реестр компаний.
⏩За нераскрытие КИК предусмотрены существенные штрафы за каждую компанию (для проверки сейчас открыты периоды 2023-2025 гг.):
🔵за непредставление уведомления о КИК - 500 тыс. руб.,
🔵за неподачу финансовой отчетности - 500 тыс. руб.,
🔵за неуведомление об участии в компании - 50 тыс. руб.,
🔵также возможно доначисление налога на прибыль КИК, штраф и пени за его неуплату.
🔍Цифровизация и доступность открытых/платных реестров продолжают расти - стоит заранее проверить свои зарубежные компании на предмет корректности и полноты раскрытия в РФ.
📌Если у вас есть незадекларированные и/или давно спящие зарубежные компании или структуры - будем рады обсудить вашу ситуацию.
💼Quattor Advisory — ваш надежный партнер в решении ежедневных и стратегических задач
Comments
Be the first to add a comment
Log in to comment