❗️ Количество нарушений снижается, но подход ФНС становится более предметным и системным. Это не только тренд по данным СМИ, но и наша ежедневная практика.

✏️ Собираем опыт коллег и объединяем с нашим:

📌 Массовые проверки отчетов: сейчас налоговая анализирует не только данные, представленные резидентами, но и данные автообмена, иные поступившие сведения. Если есть расхождения данных - ждите вопросы

📌 Проверяют не только крупные счета - небольшие обороты тоже в фокусе. Иногда налоговая может повторно запросить документы / проверить счет, по которому вы уже отчитались

📌 Расчеты с нерезидентами нужно пояснять: речь и о доходных, и о расходных операциях. Без пояснений и должного оформления документов резидент под риском ответственности за незаконные валютные операции

📌Запросы для подтверждения статуса спецрезидента (183- дня вне РФ):
➖некоторые инспекции просят выписки, авиабилеты, зарубежные договоры и счета, и не ограничиваются отметками в загранпаспорте.
➖некоторым достаточно паспорта и правильного расчета дней, а иногда - сертификата налогового резидентства другой страны.

❗️ Напомним: штрафы за неуведомление - до 5 тыс. руб.
за непредставление отчета - до 3 тыс. руб. за каждый счет (а к одной карте может быть привязано и 6-8 счетов

Важно знать, что иногда нераскрытый счет влечет нарушение контрсанкционных мер, и последствия их нарушения могут быть существенными ("штраф" вплоть до 100% от цены/суммы сделки)

✅Если сомневаетесь в отчетности или операциях - обращайтесь, поможем разобраться и избежать рисков

💼Quattor Advisory - ваш надежный партнер в решении ежедневных и стратегических задач